Préparer sa retraite passe de plus en plus par le plan d’épargne retraite (PER), devenu en quelques années un outil central de l’épargne longue. Depuis sa généralisation, les offres se sont multipliées et les comparatifs se sont imposés dans les résultats de recherche.
Pourtant, tous les PER ne poursuivent pas les mêmes objectifs et il n’existe pas de contrat universellement supérieur aux autres.
L’objectif de cet article est simple : identifier les meilleurs plans d’épargne retraite (PER) disponibles en 2026, puis permettre à chaque épargnant de choisir le plan d’épargne retraite le plus adapté à son projet retraite, à son mode de gestion et à sa situation personnelle.
Avant d’aller plus loin, il peut également être utile d’estimer ses droits à la retraite afin de mieux calibrer son effort d’épargne et le rôle que le PER peut jouer dans sa stratégie globale, via un simulateur dédié.
En résumé
Le meilleur plan d’épargne retraite dépend du profil de l’épargnant et de son objectif retraite
Certains PER se distinguent clairement en 2026 par leur structure, leur souplesse et leur usage
Le classement des meilleurs PER est présenté dès le début de l’article
Les critères de choix (types de PER, fiscalité, modes de gestion) sont détaillés plus bas
Le PER n’est pas toujours la solution la plus adaptée dans toutes les situations
Meilleur plan d’épargne retraite : le classement 2026
Les meilleurs PER en 2026
Le tableau ci-dessous présente une sélection des principaux PER individuels disponibles en France, analysés selon leur positionnement réel pour la préparation de la retraite.
Il ne s’agit pas d’un palmarès figé, mais d’un outil de comparaison orienté décision.
PER | Établissement | Positionnement | Atout principal | Limite structurelle |
Liberté Vie PER | Courtier en ligne | Architecture ouverte | Frais compétitifs, ETF, large univers | Autonomie nécessaire |
Multiplacements PER | BNP Paribas | PER patrimonial | Large choix d’unités de compte | Frais d’entrée |
Assurance Perspective PER | Crédit Agricole | PER équilibré | Fonds euros solide, pilotage lisible | Conditions variables |
PERi | BRED | PER bancaire optimisé | Bon compromis global | Univers UC plus restreint |
Assurance Retraite PER | Crédit Mutuel | PER hybride | Accessibilité, ETF disponibles | Arbitrages parfois facturés |
Linxea Spirit PER | Courtier en ligne | PER orienté performance | ETF, frais contenus | Gestion à piloter |
Yomoni Retraite | Robo-advisor | PER piloté | Allocation automatisée | Personnalisation limitée |
Nalo Retraite | Robo-advisor | PER piloté par objectifs | Approche par projets | Coûts indirects |
Millevie PER | Caisse d’Épargne | PER grand public | Accompagnement réseau | Coûts élevés |
PER Banque Populaire | Banque Populaire | PER standardisé | Intégration bancaire | Peu optimisé long terme |
LCL Retraite PER | LCL | PER généraliste | Nombre de supports | Frais d’entrée pénalisants |
PER Assurance Retraite Afer | Association Afer | PER assurantiel | Gestion prudente | Souplesse limitée |
Mentions réglementaires
Les informations présentées sont fournies à titre indicatif et ne constituent pas un conseil en investissement personnalisé.
Les performances passées ne préjugent pas des performances futures.
Les unités de compte comportent un risque de perte en capital.
Les caractéristiques des PER sont susceptibles d’évoluer.
Les autorités de place, notamment l’Autorité des marchés financiers et l’Autorité de contrôle prudentiel et de résolution, rappellent que le choix d’un PER doit être réalisé en fonction de la situation personnelle de l’épargnant.
Pourquoi ces PER figurent parmi les meilleurs ?
Les PER présentés dans le classement 2026 partagent plusieurs caractéristiques qui expliquent leur présence récurrente dans les comparatifs spécialisés et leur adoption par les épargnants préparant activement leur retraite.
Ils répondent à trois exigences centrales pour une stratégie retraite efficace :
une structure de frais lisible et soutenable sur longue durée,
un univers d’investissement compatible avec un horizon retraite,
une souplesse suffisante pour adapter la stratégie dans le temps.
À l’inverse, de nombreux PER absents de ce classement cumulent des frais cumulés pénalisants, ou un univers d’investissement trop restreint, ou des contraintes de sortie incompatibles avec un projet retraite réel.
Les données publiées par la Banque de France confirment que les PER individuels les plus souscrits sont ceux offrant un bon équilibre entre simplicité d’accès et liberté de gestion, ce qui explique la domination des PER assurantiels et des PER distribués par des courtiers spécialisés.
La note de Tanguy
“Un PER bien classé n’est jamais une garantie de bon résultat. Sur le terrain, la différence se fait rarement sur le contrat lui-même, mais sur la manière dont il est alimenté, piloté et surtout utilisé à la sortie. Un PER excellent sur le papier peut devenir médiocre s’il est surdimensionné fiscalement ou mal articulé avec les autres poches patrimoniales. À l’inverse, un PER simple, utilisé avec méthode et cohérence, produit souvent de meilleurs résultats nets à long terme ; le plus important est que les supports évoluent par rapport aux marchés et les objectifs de son propriétaire.”
Les différents types de PER
PER individuel (PERin) : le plus utilisé pour préparer sa retraite
Le PER individuel est aujourd’hui le support de référence pour la préparation de la retraite à titre personnel.
Il permet d’effectuer des versements volontaires, ponctuels ou programmés, et d’opter pour une gestion libre ou pilotée.
Son principal avantage réside dans sa souplesse d’utilisation : choix des supports, arbitrages possibles, liberté de sortie à la retraite.
PER d’entreprise collectif (PERCOL) : un complément, rarement un choix
Le PER d’entreprise collectif est proposé dans le cadre professionnel.
Il est souvent alimenté par l’épargne salariale (participation, intéressement, abondement).
Bien qu’intéressant sur le plan fiscal, il ne constitue généralement pas le cœur d’une stratégie retraite, car :
il dépend de l’employeur,
les choix d’investissement sont souvent limités,
il n’est pas toujours transférable facilement.
PER d’entreprise obligatoire (PERO) : un cadre imposé
Le PER obligatoire concerne certaines catégories de salariés.
Il ne relève pas d’un choix individuel et ne peut donc pas être qualifié de “meilleur PER” au sens strict.
Dans une recherche orientée choix et comparaison, il est exclu du périmètre décisionnel.
La loi PACTE : un droit au transfert souvent sous-utilisé
Depuis la loi PACTE, il est possible de transférer librement un plan d’épargne retraite vers un autre PER, quel que soit son type (PER individuel, PER d’entreprise collectif ou obligatoire), sous certaines conditions.
Ce dispositif permet notamment de :
regrouper plusieurs PER en un seul contrat plus lisible ;
quitter un PER ancien ou peu performant, souvent chargé en frais ;
accéder à une architecture plus ouverte, avec davantage de supports et de flexibilité.
En pratique, de nombreux épargnants conservent des PER souscrits par défaut (via une banque ou un ancien employeur) sans jamais les remettre en question. Or, un transfert bien réalisé peut améliorer sensiblement la souplesse de gestion, la qualité des supports et les conditions de sortie à la retraite, sans perdre l’antériorité fiscale.
Ce droit au transfert constitue l’un des piliers de la réforme du PER, précisément pour éviter l’enfermement dans des contrats inadaptés.
La note de Tanguy
"Une part significative des PER que nous récupérons en transfert sont des contrats souscrits par défaut : PER bancaires, PER d’entreprise ou anciens contrats mal arbitrés. Le problème n’est pas le PER en lui-même, mais ses frais, son univers d’investissement limité et l’absence totale de stratégie. La loi PACTE permet justement de sortir de ces PER “catastrophiques” sans perdre l’antériorité fiscale. Dans la pratique, un transfert bien choisi peut faire plus pour la retraite que plusieurs années de versements supplémentaires."
Les meilleurs PER selon l’objectif retraite
Préparer un capital retraite transmissible
Certains PER sont plus adaptés à une logique de capital que de rente, notamment lorsque l’objectif est de :
disposer d’un capital libre à la retraite,
conserver une flexibilité successorale.
Les PER offrant une large palette d’unités de compte et des options de sortie souples sont alors privilégiés
Liberté Vie PER, Linxea Spirit PER
Meilleur PER en gestion pilotée clé en main : Yomoni Retraite, Nalo Retraite
Meilleur PER pour optimiser la fiscalité
Multiplacements PER : (BNP Paribas), Assurance Perspective PER (Crédit Agricole)
Meilleur PER pour un profil prudent : PER Assurance Retraite Afer, Millevie PER
Choisir un PER selon son âge
L’âge est un critère central dans le choix d’un plan d’épargne retraite, car il conditionne directement l’horizon d’investissement.
Plus cet horizon est long, plus l’épargnant peut se permettre d’exposer une partie de son épargne à des actifs dynamiques (actions, fonds diversifiés, ETF), susceptibles d’offrir un potentiel de performance supérieur sur la durée.
Un PER adapté doit permettre :
une diversification suffisante en début de parcours,
une évolution progressive de l’allocation à mesure que l’âge de la retraite approche,
des arbitrages simples, sans contraintes excessives.
À l’inverse, un PER trop rigide ou trop conservateur dès le départ peut limiter la constitution du capital retraite sur le long terme.
Choisir un PER selon son niveau de revenus
Le PER est particulièrement pertinent lorsque l’effort d’épargne peut être régulier et soutenable dans le temps. Un “bon” PER n’est pas celui sur lequel on verse ponctuellement, mais celui qui s’intègre naturellement dans le budget du foyer.
Le niveau de revenus influence :
la capacité de versement (ponctuelle ou programmée),
la stabilité de l’épargne dans le temps,
la cohérence entre effort d’épargne et objectifs retraite.
Un PER choisi sans tenir compte de cette capacité réelle risque d’être sous-alimenté, ce qui réduit mécaniquement son intérêt pour la préparation de la retraite.
Choisir un PER selon le mode de gestion souhaité
Le choix entre gestion libre et gestion pilotée dépend avant tout du niveau d’autonomie souhaité.
La gestion libre convient aux épargnants capables de définir et de suivre leur allocation dans le temps. Elle offre une grande liberté de choix, mais suppose un minimum d’implication.
La gestion pilotée s’adresse à ceux qui souhaitent déléguer les arbitrages. Elle repose sur des profils de risque prédéfinis et une désensibilisation progressive à l’approche de la retraite.
Un PER adapté est celui dont le mode de gestion correspond réellement aux habitudes et au degré d’implication de l’épargnant, et non celui qui promet une solution universelle.
La note de Tanguy
"La gestion pilotée rassure, mais elle coûte. Entre les frais supplémentaires et une allocation souvent trop prudente, elle sous-performe régulièrement un portefeuille indiciel basique. Ce que j'observe sur le terrain : ce n'est jamais le contrat qui pose problème, c'est l'absence de stratégie. Une stratégie en gestion libre, alimenté chaque mois, surpasse toute les gestions pilotées "clé en main". La sophistication ne remplace pas la constance."
Choisir un PER selon l’horizon de retraite
L’horizon de départ à la retraite influence directement les priorités dans le choix du PER.
Plus cet horizon est proche, plus certains critères prennent de l’importance :
la lisibilité des supports d’investissement,
la réduction progressive de la volatilité,
la clarté des options de sortie (capital, rente ou combinaison).
Un PER bien choisi doit permettre d’anticiper cette phase sans rupture, en offrant des solutions adaptées à la transition entre épargne et retraite. La capacité du contrat à accompagner cette étape est souvent plus déterminante que sa performance passée.
Fiscalité du plan d’épargne retraite
La fiscalité du plan d’épargne retraite ne se limite pas à l’avantage à l’entrée. Elle dépend principalement du mode de sortie choisi à la retraite et de la nature des versements effectués pendant la phase d’épargne.
C’est un point déterminant dans le choix du PER, car deux contrats comparables à l’entrée peuvent produire des résultats très différents à la sortie.
Sortie en capital
En cas de sortie en capital, la fiscalité distingue deux éléments :
La part correspondant aux versements déduits à l’entrée
Cette fraction est soumise à l’impôt sur le revenu, selon le barème en vigueur au moment de la sortie.
La part correspondant aux gains
Elle est soumise aux prélèvements sociaux.
La sortie en capital peut être effectuée en une seule fois ou de manière fractionnée, ce qui permet, dans certains cas, de lisser l’imposition dans le temps. Cette souplesse constitue l’un des principaux attraits du PER pour les épargnants souhaitant disposer d’un capital à la retraite.
Sortie en rente viagère
Lorsque l’épargne est convertie en rente, la fiscalité suit un régime différent. La rente perçue est imposée selon les règles applicables aux rentes viagères, avec une part soumise à l’impôt sur le revenu et une part aux prélèvements sociaux, selon l’âge du bénéficiaire au moment de la liquidation.
La rente offre :
une sécurité de revenus dans le temps,
une protection contre le risque de longévité,
mais une perte de maîtrise du capital, celui-ci n’étant plus disponible sous forme liquide.
Tous les PER ne proposent pas les mêmes conditions de conversion en rente, ce qui rend la comparaison indispensable lorsque cet objectif est envisagé.
Capital ou rente : un choix structurant
Le choix entre capital et rente n’est pas uniquement fiscal. Il dépend :
du besoin de liquidité à la retraite,
de la présence ou non d’autres sources de revenus,
de la volonté de transmettre un capital,
et du niveau de visibilité souhaité sur les revenus futurs.
Un PER bien choisi est un PER dont les modalités de sortie sont anticipées dès la souscription, et non décidées dans l’urgence au moment du départ à la retraite.
La note de Tanguy
“La plupart des erreurs sur le PER ne se font pas à l’entrée, mais à la sortie. La fiscalité est connue, mais rarement simulée correctement. C’est souvent là que se joue la performance réelle du plan d’épargne retraite.”
Quand le PER n’est pas le meilleur choix
Le plan d’épargne retraite n’est pas adapté à toutes les situations. Il peut perdre une grande partie de son intérêt, voire devenir contraignant, dans certains cas précis.
Tranche marginale d’imposition faible
Lorsque la tranche marginale d’imposition est faible, l’avantage fiscal à l’entrée est limité. Le gain obtenu lors des versements peut alors être insuffisant pour compenser les contraintes de blocage et la fiscalité à la sortie.
Dans ce contexte, le PER devient moins compétitif par rapport à d’autres solutions d’épargne plus souples (quoi qu’il reste quelques cas de figure qui peuvent contredire cet exemple).
Horizon de placement court
Le PER est conçu pour une épargne longue, jusqu’à l’âge de la retraite. Lorsque l’horizon de placement est court, les bénéfices liés à la capitalisation et à la fiscalité sont réduits, tandis que les contraintes demeurent.
Un PER ouvert tardivement sans vision claire de la sortie peut s’avérer peu efficace.
Besoin de liquidité incertain
Si l’épargnant anticipe un besoin de liquidité avant l’âge de la retraite, le PER peut manquer de flexibilité. Les cas de déblocage anticipé existent, mais restent encadrés et limités.
Dans ces situations, une enveloppe plus liquide peut être préférable pour conserver une marge de manœuvre financière.
Autres enveloppes d’épargne sous-utilisées
Lorsque d’autres supports d’épargne ne sont pas encore exploités (épargne de précaution, solutions à long terme plus souples), le PER ne doit pas nécessairement être prioritaire.
Le PER s’intègre efficacement dans une stratégie globale, mais il est rarement optimal lorsqu’il est utilisé isolément, sans articulation avec les autres outils d’épargne.
Dans ces configurations, le PER peut rester un outil complémentaire, mais d’autres solutions peuvent offrir une meilleure adéquation entre souplesse, disponibilité et objectifs patrimoniaux.
Conclusion
Le meilleur plan d’épargne retraite n’est pas un produit unique, mais un PER adapté à un projet retraite précis.
Comparer les contrats, comprendre leur usage et choisir en fonction de son objectif reste la meilleure approche pour préparer efficacement sa retraite, en tenant compte de son horizon, de ses revenus et du mode de gestion souhaité, afin d’optimiser la constitution du capital sur le long terme.
Prenez rendez-vous avec un expert Rivaria Capital.
FAQ
Quel est le meilleur PER en 2026 ?
Il n’existe pas un PER unique, mais plusieurs PER performants selon l’objectif retraite.
Quel PER choisir pour préparer sa retraite ?
Un PER individuel adapté au mode de gestion et à l’horizon de retraite.
Le PER est-il vraiment avantageux ?
Il peut l’être selon la situation fiscale et le projet de retraite.
Peut-on perdre de l’argent avec un PER ?
Oui, en cas d’exposition aux unités de compte.
PER ou assurance-vie pour la retraite ?
Les deux peuvent être complémentaires selon les objectifs.
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Passionné par l’investissement, j’ai été formé comme Ingénieur en Finance avant de devenir Conseiller en Gestion de Patrimoine.
Depuis plus de 5 ans, j’accompagne des particuliers à construire un patrimoine réellement aligné avec leur situation, leurs objectifs et leur manière de vivre.
Je suis convaincu d’une chose : un bon conseil financier doit être compréhensible, sur-mesure… et toujours guidé par l’intérêt du client, pas celui du produit.